יולי 02 2009
חוזר חלילה

אחת הנקודות החשובות להצלחת עסק הינה היכולת לתכנן ולבנות את העסק בראיה אסטרטגית ארוכת טווח. אחד המרכיבים המהותיים ביכולת להסתכל לטווח בינוני ארוך הינה הידיעה כי "כללי המשחק" התחרותיים והרגולאטורים בענף בו פועלת החברה הינם יציבים ואינם משתנים לעיתים תכופות יתר על המידה. בהקשר זה בחרתי להציג בפניכם את הסביבה הרגולאטורית בה חיים הגופים המוסדיים (קופות גמל, קרנות השתלמות, חברות ביטוח וקרנות פנסיה) בשנים האחרונות.
חוזרי גופים מוסדיים
|
2009 |
|
הגברת מעורבות הגופים המוסדיים בשוק ההון |
|
אחריות ההנהלה על הבקרה הפנימית על דיווח כספי |
|
הסדרת אופן התנהלותם של הגופים המפוקחים במסגרת בירור תלונות ציבור |
|
העברת זכויות עמיתים שלא במזומן |
|
טיפול בחובות בעייתיים ופעולות גופים מוסדיים לגביית חוב |
|
נספח לדוח החודשי של גופים מוסדיים - מספר חשבון לקוח אצל חבר בורסה |
|
הוראות לעניין רואה חשבון מבקר של גוף מוסדי |
|
גמול לדירקטורים חיצוניים בגופים מוסדיים |
|
פרסום דוחות כספיים של חברות הביטוח וקרנות הפנסיה |
|
שערוך השקעה בנכס חוב לא סחיר - הוראת שעה |
|
רשימת נכסי הגופים המוסדיים ברמת הנכס הבודד - עדכון |
|
2008 |
|
פרסום מרכיבי התשואה של הגופים המוסדיים |
|
צירוף עמיתים למוצר פנסיוני - הבהרה |
|
סך נכסי החסכון לטווח ארוך - עדכון הבהרה |
|
הוראת שעה לעניין השקעה באגרות חוב קונצרניות |
|
ביטוח משלים לעמיתים בקופות הגמל ובקרנות הפנסיה |
|
דוח חודשי של הגופים המוסדיים - עדכון |
|
דיווח לציבור על הוצאות ישירות המנוכות מחשבונות העמיתים - תיקון |
|
רשימת נכסי הגופים המוסדיים ברמת הנכס הבודד - תיקון |
|
העברת כספים בין קופות גמל |
|
תיקונים והבהרות לחוזרי אשראי ועדכון לוחות הזמנים ליישומם |
|
חישוב לראשונה של נכסי השקעה בגופים מוסדיים |
|
דיווח עמלות המשולמות על ידי גופים מוסדיים - תיקון |
|
שימוש בפוליגרף ביישוב תביעה |
|
מתנות והטבות למבוטחים ולעמיתים |
|
דוח חודשי של הגופים המוסדיים - תיקון |
|
דיווח לציבור על הוצאות ישירות המנוכות מחשבונות העמיתים |
|
רשימת נכסי הגופים המוסדיים ברמת הנכס הבודד |
|
הבהרה לעניין חובת דיווח על פעולה בלתי רגילה לפי צו איסור הלבנת הון |
|
2007 |
|
דיווח עמלות המשולמות על ידי גופים מוסדיים |
|
בקרות על הדוח החודשי |
|
הוראת ביצוע ליישום מדד Historical Simulation based Value at Risk - HS-STD |
|
העמדת אשראי לא סחיר על ידי גופים מוסדיים - תשתית לתמיכה ניהולית, מקצועית ותפעולית |
|
ניהול סיכוני אשראי אגב פעילות השקעות |
|
מערך הביקורת הפנימית בגוף מוסדי |
|
כללי פרסום תשואה לגופים מוסדיים |
|
הוראה לניהול סיכוני אבטחת המידע של הגופים המוסדיים - עדכון |
|
אחריות ההנהלה על הבקרה הפנימית על דיווח כספי |
|
מידע נדרש באתר אינטרנט של גוף מוסדי |
|
אימוץ תקני דיווח כספי בינלאומיים (IFRS) בגופים מוסדיים |
|
מתכונת הגילוי בדבר יעילות הבקרות והנהלים לגבי הגילוי בדוחות ובדבר שינוי בבקרה הפנימית על דיווח כספי של גוף מוסדי - עדכון |
|
דיווח תשואות שבועיות |
|
דיווח רבעוני לציבור על עסקאות והשקעות בצדדים קשורים |
|
דיווח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים |
טיוטות חוזרי גופים מוסדיים
|
2009 |
|
מדיניות תגמול בגופים המוסדיים |
|
דרישות הון מחברות מנהלות - טיוטה שנייה |
|
מערך ניהול ובקרת סיכונים בחברות מנהלות של קופות גמל מערך התפעול והבקרה בתחום ההשקעות של גוף מוסדי |
|
דרישות הון מחברות מנהלות תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (הון עצמי מזערי הנדרש מחברה מנהלת), התשס"ט-2009 |
|
תיקונים בדיווח השנתי ובדיווח הרבעוני לעמיתים ולמבוטחים מנגנון גביית דמי ניהול |
|
איסוף מידע סטטיסטי אגב יישוב תביעות - טיוטה שניה |
|
הצהרה על מדיניות השקעה צפויה בגופים המוסדיים - טיוטה שנייה |
|
2008 |
|
בירור ויישוב תביעות וטיפול בפניות ציבור - טיוטה שנייה |
|
דיווח על נושאי משרה בגופים מוסדיים (טיוטה שניה) |
|
הוראות בדבר חישוב שווי נכסים לא סחירים של גוף מוסדי - טיוטה 3 |
|
מבנה אחיד להעברת מידע בתחום החיסכון הפנסיוני - טיוטה שניה |
|
איסוף מידע סטטיסטי אגב יישוב תביעות |
|
טיוב נתוני זכויות העמיתים בגופים מוסדיים |
|
העברת כספים בין קופות גמל |
|
תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח)( כללים למניעת ניגודי עניינים של רואה חשבון מבקר), התשס"ח-2008 - טיוטה הוראות לעניין רואה חשבון מבקר של גוף מוסדי |
|
2007 |
|
קידוד מוצרי חיסכון פנסיוני |
|
מדיניות וכללים להכרת מקבלי השירות כאמצעי למניעת הלבנת הון ומימון טרור צו איסור הלבנת הון (שינוי התוספת השלישית לחוק), התשס"ח-2007 צו איסור הלבנת הון (חובות זיהוי, דיווח וניהול רישומים של מבטח וסוכן ביטוח)(תיקון), התשס"ח - 2007 |
|
דיווח על נושאי משרה בגופים מוסדיים |
|
כללים לבירור וליישוב תביעות |
כפי שאתם יכולים להתרשם, בשנתיים וחצי האחרונות הגופים המוסדיים הוצפו בדרישות, חוזרים, טיוטות, תקנות ועוד. כיצד גוף עסקי יכול להערכתם לתפקד בסביבה רגולאטורית שכזו ?
גם אם האוצר מעוניין לבצע שינויים בענף, מדוע אי אפשר לשבת ולגבש תוכנית אחת מסודרת במקום לירות לכל הכיוונים ללא מחשבה בכל יום שני וחמישי ?

דה מרקר 


בימים האחרונים ניהלתי דיון עם "לוגיקה", עמיתנו לכתיבה.

